Kurzfassung: Dieser Artikel erklärt, wie Du US-spezifische Steuerberichte in CoinTracking erstellst und verstehst, einschließlich Formular 8949, 1040, FBAR, IRS-Formular 8938, und wie Du mit der neuen IRS Revenue Procedure 2024-28 umgehst. Außerdem werden Umverteilungsberichte, FBAR-Abweichungen, Export-Richtlinien und Unterschiede bei CGR-Werten behandelt.
Welche US-Steuerformulare kann ich mit CoinTracking erstellen?
CoinTracking unterstützt mehrere Formulare, die für die US-Steuererklärung erforderlich sind:
Formular 8949: Für Kapitalgewinne und -verluste. Verfügbar als CSV-Export.
Formular 1040 Schedule D: Zusammenfassung der Kapitalgewinne. Teil des vollständigen PDF-Steuerberichts.
FBAR (FinCEN Report 114): Bestände auf ausländischen Konten, basierend auf Wallet-Salden.
IRS-Formular 8938 (FATCA): Zeigt Gewinne/Verluste pro Börse, basierend auf dem allgemeinen CSV-Export.
So lädst Du Deinen vollständigen US-Steuerbericht herunter:
Wähle „United States" als Dein Land auf der Steuerbericht-Seite.
Lade den Bericht.
Klicke auf Steuererklärung herunterladen.
Wähle PDF für das vollständige Format oder die Zusammenfassung.
Wie öffne ich die Formular-8949-CSV korrekt?
Öffne Excel und gehe zu Datei > Öffnen.
Wähle Textdateien im Dialogfenster.
Wähle Deine heruntergeladene 8949-CSV-Datei aus.
So wird die korrekte Spaltenformatierung sichergestellt.
Warum ist mein FBAR-Bericht falsch?
FBAR-Werte können von den Berichten „Bestand nach Coins" oder „Bestand nach Börse" abweichen, wenn:
Fiat-Einzahlungen/-Auszahlungen fehlen.
Es Transaktionswarnungen gibt.
Anders als Bestandsberichte (einfache Netto-Berechnungen) erlaubt FBAR keine negativen Salden. Stelle sicher, dass alle Daten validiert sind.
Was ist die IRS Revenue Procedure 2024-28 und wie erfülle ich sie?
Diese führt die Depot-Trennung (Cost-Basis-Tracking Wallet für Wallet) ein. CoinTracking unterstützt dies mit dem Umverteilungsbericht.
Schritte:
Erstelle Deinen Steuerbericht.
Scrolle nach unten und lade den Umverteilungsbericht.
Falls Änderungen auftreten, erstelle den Steuerbericht neu.
Wähle eine Sequenz: HPFI, HPLI oder FIFR.
Identifiziere und markiere Cold Wallets, falls zutreffend.
Speichere den Umverteilungsbericht.
Hinweis: Der Safe-Harbor-Zuordnungsplan muss bis zum 31. Dezember 2024 erstellt werden.
Wie funktioniert die Umverteilung mit Cold Wallets?
Cold Wallets (mit geringer Aktivität) werden Cost-Basis-Werte zugewiesen über:
HPFI – Höchster Preis, ältester Bestand
HPLI – Höchster Preis, neuester Bestand
FIFR – Zuerst rein, zuerst erhalten
So wird die Wallet-spezifische Genauigkeit der Cost Basis sichergestellt.
Was passiert in zukünftigen Steuerjahren nach der Umverteilung?
Die Umverteilung legt eine Basislinie für die zukünftigen Cost-Basis-Werte fest.
Für 2025+ kann jeder Steuerbericht auf einen Umverteilungsbericht verweisen.
Dies sorgt für eine konsistente Berichterstattung Jahr für Jahr.
Meine FBAR- oder Formular-8938-Berichte stimmen nicht mit den Bestandsseiten überein. Warum?
Diese Berichte verwenden:
Validierte, mit Zeitstempel versehene Transaktionen.
Buchhaltungsregeln (keine negativen Salden).
Anpassungen basierend auf der Transaktionsreihenfolge.
Tipp: Stelle sicher, dass Einzahlungen zeitlich nicht vor Auszahlungen liegen.
Warum unterscheiden sich die Kapitalgewinne im CGR von meinen Steuerformularen?
CGR zeigt Werte mit voller Genauigkeit.
Steuerformulare runden auf ganze Zahlen (z. B. USD).
Beide sind korrekt. Sie folgen lediglich unterschiedlichen Formatierungsstandards.
Wo bekomme ich Hilfe?
Nutze das Hilfe-Panel im Bereich Steuerbericht.
Überprüfe den Transaktionsfluss-Bericht auf Warnungen.
Kontaktiere das Full-Service-Team von CoinTracking für Unterstützung bei der Einrichtung oder bei CPA-bezogenen Fragen.
Zusammenfassung
CoinTracking bietet volle Unterstützung für die US-Steuererklärung, einschließlich Formular 8949, FBAR und Konformität mit der IRS Revenue Procedure 2024-28. Verstehe die Umverteilung, das Tracking auf Wallet-Ebene und die korrekte Berichterstattung, um eine genaue und prüfungssichere Steuerdokumentation sicherzustellen.