TL;DR: Warnungen im Bericht über Kapitalgewinne weisen meist darauf hin, dass ein Verkauf ohne einen passenden Kauf erfolgt ist. CoinTracking setzt dann einen Einstandspreis von 0 an, was zu überhöhten Gewinnen und Steuern führt. Prüfe deine Transaktionen auf Vollständigkeit, insbesondere bei aktivierter Depottrennung. Ein- und Auszahlungen sind keine steuerpflichtigen Ereignisse, es sei denn, sie wurden falsch erfasst. Auch die Verwendung mehrerer FIAT-Währungen oder eine falsch eingestellte Kontowährung kann zu einem Einstandspreis von 0 führen.
Was löst eine Warnung im Bericht über Kapitalgewinne aus?
Eine Warnung erscheint, wenn im Steuerbericht ein Verkauf erkannt wird, dem kein entsprechender Kauf gegenübersteht. In diesem Fall:
wird ein Einstandspreis von 0 USD (oder deiner gewählten Fiat-Währung) angesetzt
führt dies zu überhöhten Gewinnen und Steuerbeträgen
geht CoinTracking davon aus, dass der Vermögenswert kostenlos erhalten wurde, da kein Kaufnachweis existiert
Wie behebe ich Warnungen wegen fehlender Käufe?
Stelle sicher, dass:
alle Käufe korrekt als Trade-Transaktionen erfasst sind
keine Käufe als Einzahlungen eingegeben wurden (Einzahlungen haben keinen Einstandspreis)
So findest du betroffene Transaktionen:
Öffne die Tabelle "Übersicht aller erstellten Steuerberichte"
Suche nach Zeilen mit einer Warnung
Beeinflussen Ein- und Auszahlungen die Kapitalgewinne?
Grundsätzlich nein:
Einzahlungen und Auszahlungen gelten als Transfers, nicht als steuerpflichtige Ereignisse
Sie fließen nicht in die Gewinn-/Verlustberechnung ein, da ihnen ein Einstandspreis fehlt
Wenn Käufe versehentlich als Einzahlungen erfasst wurden, werden deine Kapitalgewinne zu hoch berechnet
- Nutze in diesem Fall Trade als Transaktionstyp für den Erwerb
Was bedeuten Warnungen bei aktivierter Depot-/Lottrennung?
Bei aktivierter Depottrennung berechnet CoinTracking den Einstandspreis auf Basis des Coin-Flusses zwischen Konten:
Eine Auszahlung erzeugt die steuerrelevante Kostenbasis
Eine passende Einzahlung überträgt diese Kostenbasis
Liegt die Zeitangabe der Einzahlung vor der der Auszahlung, kann die Kostenbasis nicht übertragen werden → es entsteht eine Warnung
Lösung:
Korrigiere die Zeitstempel: Die Einzahlung muss nach der Auszahlung erfolgen
Erstelle den Steuerbericht erneut, um zu prüfen, ob die Warnung verschwunden ist
Aktiviere bei Bedarf die Depottrennungs-Warnungen in den Steuerbericht-Einstellungen für detailliertere Hinweise
Warum entstehen Warnungen bei mehreren FIAT-Währungen?
Wenn du Trades in unterschiedlichen FIAT-Währungen erfasst hast (z. B. EUR und USD gemischt), kann CoinTracking den Einstandspreis nicht korrekt zuordnen. Das führt ebenfalls zu einem Einstandspreis von 0 und damit zu einer Warnung im Steuerbericht.
Die Kontowährung sollte immer der Währung entsprechen, in der du tatsächlich Steuern zahlst
Werden mehrere FIAT-Währungen parallel verwendet, kann es zu Inkonsistenzen bei der Kostenbasis kommen
Ausführliche Informationen zum korrekten Umgang mit mehreren FIAT-Währungen und den daraus resultierenden Problemen mit dem Einstandspreis von 0 findest du im separaten Hilfe-Artikel zu diesem Thema.
Welche Kontowährung sollte ich einstellen?
Stelle deine Kontowährung auf die Währung ein, in der du tatsächlich Steuern zahlst
Eine falsch gewählte Kontowährung kann zu Abweichungen bei der Kostenbasis und damit zu Warnungen im Steuerbericht führen
Zusammenfassung
Erfasse Käufe immer als Trades, niemals als Einzahlungen
Einzahlungen und Auszahlungen beeinflussen nur dann die Steuer, wenn sie falsch verwendet werden
Bei Warnungen prüfe auf fehlende oder zeitlich falsch sortierte Transaktionen
Achte besonders bei aktivierter Depottrennung auf korrekte Zeitstempel
Stelle die Kontowährung passend zur Währung ein, in der du Steuern zahlst
Vermeide die unkontrollierte Vermischung mehrerer FIAT-Währungen, da dies ebenfalls zu einem Einstandspreis von 0 führen kann
Behebe Warnungen durch Hinzufügen fehlender Trades oder Anpassen der Zeitstempel
Weitere Details zum Umgang mit mehreren FIAT-Währungen findest du im entsprechenden Hilfe-Artikel