TL;DR: Die Depottrennung behandelt jede Börse und Wallet als eigenes Steuer-Depot. Dadurch werden Ein- und Auszahlungen pro Wallet/Börse korrekt erkannt und zugeordnet. Um Fehler zu vermeiden, müssen Transfers immer vollständig erfasst werden (Auszahlung vor Einzahlung). Die Depottrennung funktioniert mit mehreren CoinTracking-Berichten, darunter Steuerbericht, Gewinne-Bericht, Long & Short Bericht und Audit-Report.
Was ist die Depottrennung?
Standardmäßig berechnet CoinTracking Gewinne global über alle Börsen und Wallets hinweg anhand der Kaufkostenbasis in chronologischer Reihenfolge
Mit aktivierter Depottrennung gilt:
Jede Börse und jede Wallet wird zu einem eigenen Depot (Tax Lot)
Jeder eindeutige Name im Feld Exchange zählt als separates Depot
Einzahlungen und Auszahlungen werden automatisch dem richtigen Depot zugeordnet
Die alte manuelle Zuweisungsmethode wird nicht mehr benötigt oder verwendet
Was muss ich vor der Aktivierung prüfen?
Die Depottrennung erfordert, dass alle Transfers zwischen Börsen und Wallets vollständig und korrekt eingetragen sind
Immer zuerst die Auszahlung erfassen, dann die passende Einzahlung
Wenn die Reihenfolge falsch ist oder Einträge fehlen, erscheinen Warnungen und fehlerhafte Bestände
Hilfe findest Du in den Artikeln: Wie kann ich mein Konto validieren? und Wie überprüfe ich meinen Account? – beide Prüfungen helfen dabei, fehlende oder falsch sortierte Transfers zu erkennen, die zu Abweichungen in der Depotzuordnung führen
Wie ordne ich Staking-Rewards dem richtigen Depot zu?
Wird Staking über eine manuell angelegte „Staking-Börse" (z. B. ein eigener Exchange-Name wie „Staking" oder „Staking Pool") abgebildet, zählt diese wie jede andere Börse als eigenständiges Depot
Damit Rewards/Einkommen dem richtigen Depot zugeordnet werden, müssen die entsprechenden Transaktionen (z. B. Staking, Einkommen, Airdrop) direkt auf dieser Staking-Börse erfasst werden – nicht auf der ursprünglichen Wallet/Börse, von der die Coins zum Staking transferiert wurden
Wurden die gestakten Coins vorher von einer anderen Börse/Wallet auf die Staking-Börse transferiert, muss auch dieser Transfer vollständig erfasst sein (Auszahlung von der Quell-Börse, Einzahlung auf der Staking-Börse), damit der Bestand korrekt zwischen den Depots wandert
Wie diagnostiziere ich Abweichungen in der Bilanz einzelner Börsen (z. B. bei Staking)?
Zeigt eine einzelne Börse (z. B. die Staking-Börse) einen unerwarteten Über- oder Unterschuss im Bestand, liegt die Ursache meist an unvollständigen oder falsch sortierten Transfers zwischen den Depots
Prüfe in diesem Fall gezielt die Transfers rund um die betroffene Börse: Fehlt die Auszahlung von der Quell-Börse oder die Einzahlung auf der Ziel-Börse (z. B. der Staking-Börse), entsteht eine Abweichung in der Bilanz dieses Depots
Der Transaktionsflussbericht zeigt entsprechende Warnungen bei fehlenden oder falsch sortierten Transfers an und hilft, die betroffene Börse/Wallet gezielt zu identifizieren
Auch hier gilt: Erst die Kontoprüfung (siehe „Wie überprüfe ich meinen Account?") durchführen, bevor die Depottrennung final ausgewertet wird
Welcher Zusammenhang besteht zwischen der Ansicht „steuerfreie Coins" und der Depot-Zuordnung bei Staking?
Die Ansicht der steuerfreien Coins basiert auf der Haltedauer und Herkunft der Coins innerhalb des jeweiligen Depots
Werden Staking-Rewards nicht dem richtigen Depot (der Staking-Börse) zugeordnet, sondern versehentlich einem anderen Depot, kann dies dazu führen, dass Coins in der steuerfreien Ansicht falsch oder gar nicht erscheinen
Eine korrekte Zuordnung der Rewards zur jeweiligen Staking-Börse (siehe oben) ist daher Voraussetzung dafür, dass die steuerfreien Coins pro Depot korrekt berechnet und angezeigt werden
Welche Berichte unterstützen die Depottrennung?
Steuerbericht
- Transaktionsflussbericht (zeigt Warnungen bei fehlenden/falsch sortierten Transfers)
Realisierte/nicht realisierte Gewinne
Long-&-Short-Bericht
- Roll Forward / Audit Report (optionale Einstellung)
Zusammenfassung Die Depottrennung verbessert die Genauigkeit für Nutzer mit mehreren Börsen und Wallets, indem jedes Konto als separates Steuer-Depot behandelt wird. Sie erfordert eine präzise und vollständige Erfassung aller Transfers, steigert aber bei korrekter Einrichtung die Zuverlässigkeit aller wichtigen CoinTracking-Berichte. Besonders bei Staking über eine eigene Staking-Börse ist auf die korrekte Zuordnung von Rewards und Transfers zu achten, damit sowohl die Bilanz pro Börse als auch die Ansicht der steuerfreien Coins korrekt bleiben.