TL;DR: Diese Seite hilft dir dabei festzustellen, welche Assets als langfristig (steuerfrei oder steuerlich begünstigt) gelten und welche weiterhin kurzfristig (voll steuerpflichtig) sind – basierend auf der Haltedauer und den ausgewählten Filtern.
Sie ist besonders relevant für die Steuerplanung in Ländern mit Haltedauerregelungen, wie z. B. der 1-Jahres-Regel in Deutschland oder den unterschiedlichen Steuersätzen in Portugal. Das Tool ermöglicht es dir, Haltedauern anhand ausgewählter Daten, Filter und Kostenbasis-Methoden zu simulieren und zu analysieren.
Zentrale Definitionen
Langfristige Assets
Assets, die länger als ein Jahr gehalten werden. Je nach Land können diese steuerfrei sein oder zu einem reduzierten Steuersatz besteuert werden.
Kurzfristige Assets
Assets, die kürzer als ein Jahr gehalten werden. Diese sind in den meisten Steuersystemen vollständig steuerpflichtig.
Die Einstufung ist dynamisch und hängt vom ausgewählten Referenzdatum sowie von der gewählten Kostenbasis-Methode ab, z. B. FIFO oder LIFO.
Krypto-zu-Krypto-Swaps und Haltedauer
Beim Tausch einer Kryptowährung gegen eine andere (Crypto-to-Crypto-Swap) wird in bestimmten Steuersystemen kein steuerpflichtiges Ereignis ausgelöst. In diesem Fall übernimmt das neu erhaltene Asset die ursprüngliche Kostenbasis (Cost Basis) sowie das ursprüngliche Anschaffungsdatum des getauschten Assets. Das bedeutet, dass die Haltedauer nicht neu beginnt, sondern nahtlos fortgeführt wird. Dies ist entscheidend für die korrekte Einstufung als kurz- oder langfristig – prüfe daher immer, ob dein Land Swaps als steuerneutral behandelt, bevor du die Ergebnisse interpretierst.
Wichtige Einstellungen
Du kannst steuern, wie CoinTracking langfristige und kurzfristige Positionen bewertet und darstellt, indem du folgende Optionen nutzt.
Datumswähler
Wähle das Datum, für das die Analyse berechnet werden soll. Das ist hilfreich, um zukünftige oder vergangene Steuerszenarien zu simulieren. Der Standardwert ist der aktuelle Tag um 23:59:59 Uhr.
Auswahl der Haltedauer
Ermöglicht es dir, zukünftige Halteergebnisse durch vordefinierte Zeitverschiebungen zu simulieren:
+6 Tage
+6 Wochen
+6 Monate
+12 Monate
So kannst du im Voraus sehen, wann Assets vom kurzfristigen in den langfristigen Status wechseln.
Kostenbasis-Methode Wähle die Buchhaltungsmethode, mit der Asset-Bestände zur Bestimmung der Haltedauer zugeordnet werden: FIFO, LIFO, HIFO, LOFO, HPFO, LPFO, HAFO, LAFO, OPTI, ZERO
Transaktionsfilter
Lege fest, welche Transaktionstypen in die Analyse einbezogen werden:
Alle steuerrelevanten Transaktionen, inklusive Ausgaben, Mining, Geschenke, Einkommen und Spenden
Alle Transaktionen (inklusive Depottrennung), bei denen Wallets und Börsen getrennt behandelt werden
Nur Trades, mit Fokus ausschließlich auf Kauf- und Verkaufstransaktionen
Saldenfilter
Filtere Positionen nach ihrer Relevanz:
Nullbestände ein- oder ausblenden
Coins unter 10 EUR oder 100 EUR ausblenden
Währungsanzeige
Zeige Werte in BTC, EUR oder jeder anderen unterstützten Fiat- oder Kryptowährung an.
Diagrammansicht: Gesamtvolumen Long vs. Short
Ein visuelles Liniendiagramm zeigt die gesamten BTC-äquivalenten langfristigen und kurzfristigen Positionen im Zeitverlauf.
Beim Überfahren mit der Maus werden datumsbezogene Volumenwerte angezeigt.
Das Diagramm eignet sich hervorragend zur Erkennung von Trends und steuerlichen Planungsmöglichkeiten und kann als PNG, JPG, PDF oder SVG exportiert werden.
**Verfügbare Tabellen
Tabelle zur Langfrist-Berechnung** Zeigt, welche Asset-Bestände bereits steuerfrei sind oder in Zukunft steuerlich begünstigt werden. Die Tabelle ist in zukünftige Zeitabschnitte unterteilt:
Heute
+2 Monate
+4 Monate
+6 Monate
+8 Monate
+10 Monate
+12 Monate
Jede Zeile enthält den Coin- oder Token-Namen, die Menge mit langfristigem Status sowie den Wert in der ausgewählten Anzeigewährung.
So interpretierst du die Tabelle
Erscheint ein Token z. B. unter der Spalte „+1 Monat“, bedeutet das, dass die Haltedauer in einem Monat die Ein-Jahres-Grenze überschreitet und der Coin dann als langfristig gilt. Token unter „Heute“ erfüllen die Haltedauer bereits zum gewählten Analysezeitpunkt. Diese vorausschauende Darstellung hilft dir, Verkäufe so zu planen, dass eine kurzfristige Besteuerung vermieden wird.
Tabelle zur Kurzfrist-Berechnung
Zeigt Assets, die sich noch innerhalb der steuerpflichtigen Haltedauer befinden. Aufbau und Filteroptionen sind identisch zur Langfrist-Tabelle und helfen dir, Positionen zu identifizieren, die noch nicht verkauft werden sollten.
Länderspezifische Steuerregeln
Die Haltedauerregelungen und die daraus resultierenden Steuersätze unterscheiden sich stark von Land zu Land. CoinTracking berücksichtigt in den Steuerreports länderspezifische Besonderheiten, damit die Long-/Short-Einstufung korrekt abgebildet wird.
Beispiel Portugal
In Portugal gelten für Kryptogewinne unterschiedliche Steuersätze je nach Haltedauer:
Kurzfristige Gewinne (Haltedauer unter 1 Jahr): werden mit 28 % besteuert
Langfristige Gewinne (Haltedauer über 1 Jahr): sind steuerfrei (0 %)
Diese Regelung wird in den entsprechenden Steuerreports von CoinTracking berücksichtigt, sodass Nutzer aus Portugal die korrekte Einstufung ihrer Assets als kurz- oder langfristig direkt im Report sehen können. Da sich länderspezifische Regeln ändern können, sollten Nutzer aus anderen Ländern die für sie geltenden Sätze und Fristen mit einem lokalen Steuerberater abklären.
Wichtige Hinweise
Standardmäßig werden nur Coins mit positivem Bestand angezeigt, sofern die Filter nicht angepasst werden
Manuell importierte oder bearbeitete Transaktionen können die Einstufung als kurz- oder langfristig beeinflussen
Der Report ist zeitbasiert und bewertet weder Marktwerte noch realisierte Gewinne
Die Depottrennung muss korrekt konfiguriert sein, um Fehlklassifizierungen zu vermeiden
Bei Krypto-zu-Krypto-Swaps wird die Kostenbasis und das Anschaffungsdatum des ursprünglichen Assets übernommen, sofern der Swap in deinem Land nicht als steuerpflichtiges Ereignis gilt – dies wirkt sich direkt auf die Haltedauer aus
Steuervorschriften unterscheiden sich je nach Land und sollten immer mit einem Steuerberater abgeklärt werden
Was tun, wenn die Long-/Short-Einstufung falsch erscheint?
Bevor du von einem Fehler (Bug) ausgehst, prüfe folgende Punkte, da diese die Einstufung direkt beeinflussen:
Referenzdatum: Ist der Datumswähler auf das gewünschte Analysedatum eingestellt?
Kostenbasis-Methode: Wurde die erwartete Methode (z. B. FIFO oder LIFO) ausgewählt? Unterschiedliche Methoden können zu abweichenden Haltedauern führen.
Transaktionsfilter: Sind alle relevanten Transaktionstypen (Trades, Einkommen, Geschenke etc.) korrekt eingeschlossen oder ausgeschlossen?
Depottrennung: Ist diese korrekt konfiguriert, damit Wallets und Börsen nicht fälschlich vermischt werden?
Manuelle Transaktionen: Wurden Transaktionen manuell importiert oder bearbeitet, die das Anschaffungsdatum verändert haben könnten?
Krypto-zu-Krypto-Swaps: Wurde die Kostenbasis und das Anschaffungsdatum korrekt aus dem getauschten Asset übernommen?
Stimmen alle diese Einstellungen mit deinen Erwartungen überein und die Einstufung erscheint dennoch fehlerhaft, kannst du dich mit den genauen Details (Coin, Datum, verwendete Filter) an den Support wenden.
Exportmöglichkeiten
Diagramme können als PNG, JPG, PDF oder SVG exportiert werden
Tabellen lassen sich als PDF, Excel oder CSV exportieren oder in die Zwischenablage kopieren
Tipps
Nutze die Vorschau zukünftiger Haltedauern, um Verkäufe steuerlich optimal zu timen
Teste die Kostenbasis-Methoden ZERO oder OPTI, um alternative Strategien zu simulieren
Kombiniere diesen Report mit dem Gewinn-Report, um Haltedauern mit realisierten Gewinnen zu vergleichen
Nutze die Info-Tooltips auf der Seite für Erklärungen zu erweiterten Filtern und Modi
Prüfe bei länderspezifischen Regeln (z. B. Portugal) gezielt, ob dein Steuerreport die passenden Sätze für kurz- und langfristige Gewinne berücksichtigt